Valoarea totală a livrărilor identificate de inspectorii antifraudă a ajuns la 7.258.790 de lei, iar prejudiciul adus bugetului de stat depășește 1,1 milioane de lei.
Potrivit infomațiilor Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF), persoana verificată a desfășurat activități de comercializare a autoturismelor în perioada mai 2022 – ianuarie 2025, fără să fie înregistrată într-o formă legală de organizare și fără să declare obligațiile fiscale aferente tranzacțiilor.
Inspectorii DGAF au analizat activitatea desfășurată pe platformele online de comercializare a autoturismelor second-hand, unde persoana verificată publicase anunțuri de vânzare pentru 75 de mașini achiziționate atât din România, cât și din alte state.
Autoturismele erau revândute către persoane fizice, fără respectarea obligațiilor fiscale aplicabile tranzacțiilor.
Verificările au arătat că, pentru o parte dintre mașinile comercializate, cumpărătorii primeau documente în care figurau drept vânzători societăți din alte state membre ale Uniunii Europene, inclusiv societăți de tip missing trader, deși tranzacțiile erau realizate efectiv în România de persoana fizică verificată.
În alte situații, erau utilizate documente completate de mână, în care apăreau datele unor persoane sau entități diferite de vânzătorul real, ceea ce îngreuna identificarea persoanei care realiza tranzacția și stabilirea obligațiilor fiscale.
Inspectorii au descoperit și tranzacții în care persoana verificată prelua autoturisme de la proprietari, oferind la schimb alte mașini și sume de bani.
În aceste cazuri, persoana verificată solicita proprietarilor inițiali să păstreze autoturismele înregistrate pe numele lor până la revânzare. Dacă proprietarii nu acceptau, mașinile erau înregistrate pe numele altor persoane fizice, cunoscute ale persoanei verificate.
Potrivit ANAF, aceste practici au evidențiat riscuri privind identificarea vânzătorului real, trasabilitatea tranzacțiilor și îndeplinirea obligațiilor fiscale.
În urma controlului, inspectorii antifraudă au identificat un prejudiciu de peste 1,1 milioane de lei, reprezentând TVA sustrasă de la plată. DGAF a anunțat că va sesiza organele de urmărire penală competente.
Comerțul cu autoturisme second-hand este vizat și de acțiunea ATOM – Analiza și Trasabilitatea Operațiunilor cu Mașini, lansată de DGAF la 1 octombrie 2026.
Prin această acțiune, inspectorii urmăresc identificarea riscurilor fiscale asociate comerțului cu autoturisme second-hand, verificând proveniența acestora, circuitul comercial și modul de îndeplinire a obligațiilor fiscale privind TVA.
Controalele vizează inclusiv identificarea operațiunilor nedeclarate și a situațiilor în care documentele utilizate nu reflectă realitatea economică a tranzacțiilor.
ANAF reamintește că persoanele care desfășoară activități economice au obligația de a respecta prevederile legale privind înregistrarea activității, declararea veniturilor și plata impozitelor și taxelor datorate.
.png)
.webp)
.jpg)
.webp)
.png)
.png)
.jpg)
