Potrivit unui comunicat al ANAF, acțiunea se desfășoară în colaborare cu polițiști din cadrul IPJ Călărași, Serviciul de Investigare a Criminalității Economice, care execută mandate de percheziție domiciliară, sub coordonarea unui procuror de la Parchetul de pe lângă Tribunalul Călărași. Locațiile vizate se află pe raza municipiului București și în județele Călărași, Ilfov, Gorj, Dolj, Vaslui, Botoșani, Caraș-Severin și Constanța.
Schema de fraudă
Potrivit constatărilor DGAF, în perioada 2020–2024 societățile comerciale vizate au participat la crearea unui lanț tranzacțional bazat pe utilizarea unor firme intermediare cu comportament fiscal neadecvat.
Rolul acestora era de a crește artificial prețurile unor produse medicale, dezinfectanți biocizi și măști, de peste zece ori față de valoarea lor reală, de la producător până la beneficiarul final.
Achizițiile se realizau prin licitații la care participau tocmai societățile implicate, coordonate de același grup de persoane. Firmele intermediare preluau obligațiile fiscale generate de majorările succesive de prețuri, fără a le achita la bugetul de stat, metodă denumită de investigatori „preluarea sarcinii fiscale".
După finalizarea tranzacțiilor, persoanele implicate treceau societățile în insolvență sau inactivare ori le înstrăinau prin vânzarea părților sociale unor persoane fizice paravan.
Cum s-a obținut avantajul fiscal
Inspectorii DGAF au stabilit că tranzacțiile au urmărit crearea aparenței unor operațiuni comerciale reale, cu scopul obținerii unor avantaje fiscale nelegale. Concret, societățile implicate au înregistrat cheltuieli fictive pentru a diminua veniturile mari obținute de la beneficiari și au simulat livrări intracomunitare de bunuri către Bulgaria, întocmind documente false pentru a beneficia de taxarea inversă aplicabilă tranzacțiilor comunitare. Această componentă a schemei a generat un prejudiciu de aproximativ 4 milioane de lei.
Valoarea totală a tranzacțiilor investigate depășește 30 de milioane de lei. Sumele încasate de la beneficiari au fost distribuite parțial către producătorii de produse medicale, iar cea mai mare parte a fost extrasă în numerar, prin bancomate, din conturile societăților implicate.
Dosarul penal vizează infracțiuni de evaziune fiscală, rambursări ilegale de TVA și infracțiuni de serviciu privind gestionarea patrimoniului persoanelor juridice.
